Общество с ограниченной ответственностью "ПРОД-АВТО" ИНН:1101083598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64915116 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21223
12104 Запасы на конец предыдущего года122321
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4143501667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43501709280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12121285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12128561
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55561801737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года561801737362
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55561803933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5618039333143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-237-101137485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-101137485381
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292157433448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1574334482762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года292157433448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1574334482762
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55561803933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5618039333143
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13023417290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234172950990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-130-234-3235309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-234-3232104094
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-130-234-323210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-234-323210437
23403 Прочие доходы за отчетный год1562105120
23404 Прочие доходы за предыдущий год621051200
23503 Прочие расходы за отчетный год1992088160
23504 Прочие расходы за предыдущий год9208816039
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-134-237-306170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-237-306170398
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-136-237-348104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-237-348104371

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-136)/Стоимость активов (55) = -247.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-130)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-136)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.812

Индекс Альтмана Z = -53.552

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-4.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-24.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОД-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить