Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройРесурс" ИНН:1101083608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64915091 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5636820
12104 Запасы на конец предыдущего года68200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1792994792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года994792156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8947163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года481634
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24441723955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1724955160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24441723955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1723955160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24411651831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1651831153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года721247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года372124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года721247
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24441723955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1723955160
21103 Выручка за отчетный год157116191045
21104 Выручка за предыдущий год16191045297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год539637254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год696254114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1032982791
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год923791183
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1032923750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год923750151
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1662011
23504 Прочие расходы за предыдущий год201111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год867903739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год903739140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год790821678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год821678128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (790)/Стоимость активов (2444) = 32.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1032)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (539+0+0) = 191.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1032)/Выручка (1571) = 65.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (790)/Выручка (1571) = 50.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 814.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 627

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 29.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 813.667

Индекс Альтмана Z = 864.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (29.67), коэффициент быстрой ликвидности (627), коэффициент текущей ликвидности (814.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (65.69%), рентабельность компании (50.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить