Общество с ограниченной ответственностью "Аква-Пром" ИНН:1101083661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64915211 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160320480625
11504 Основные средства на конец предыдущего года3204806400
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года156139720
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1397700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года316459552625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4595566400
12104 Запасы на конец предыдущего года43110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250243193108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243193153110
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15151554
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года151554263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года234431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44317
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21019
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290267250335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267249337380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605726802960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726806977380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-456-389-146167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-389-142167154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-446-379-136177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-379-132177164
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года827987594333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9875943342
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224118344450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118344466214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10511105938783
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1105938800216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605726802960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726806977380
21103 Выручка за отчетный год1547452339328
21104 Выручка за предыдущий год4523393281898
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1264381256126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3812561261131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2837183202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7183202767
22203 Управленческие расходы за отчетный год362412465176
22204 Управленческие расходы за предыдущий год412465176508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-79-341-38226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-341-38226202
23403 Прочие доходы за отчетный год64480
23404 Прочие доходы за предыдущий год44800
23503 Прочие расходы за отчетный год1210107
23504 Прочие расходы за предыдущий год101079
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-85-307-38420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-307-38420194
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1762730
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год627700
24604 Прочее за предыдущий год-1131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-68-246-31213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-246-30813154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-68-246-31213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-246-30813154
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-389-14200
32008 Величина капитала на 31-379-13200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6724700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6724700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6724700
33218 Убыток (ИТОГО)6724700
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-456-38900
33008 Величина капитала на 31-446-37900
36003 Чистые активы на 31-446-37900
36004 Чистые активы на 31-379-13200
41103 Поступления – всего за отчетный год133345200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год133245200
41193 Прочие поступления за отчетный год1000
41203 Платежи – всего за отчетный год132988400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год116966600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год479000
41293 Прочие платежи за отчетный год11312800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4-43200
43103 Поступления – всего за отчетный год18839300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18839300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год18839300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период192-3900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-68)/Стоимость активов (605) = -11.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1264+0+362) = -4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-79)/Выручка (1547) = -5.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-68)/Выручка (1547) = -4.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.424

Индекс Альтмана Z = -1.036

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.74), рентабельность продукции (-5.11%), рентабельность компании (-4.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аква-Пром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить