ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРТ-ЦЕНТР МЕТА" ИНН:1101083693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44763578 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года240732233323774
11504 Основные средства на конец предыдущего года223332374226843
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года240732233323774
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года223332374226843
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года420043555442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года433743163221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214230176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230176372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года441445855618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456744923595
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284882691829392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268992823430438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205742253322984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года225332202222575
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25688100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года81000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25688100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года81000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2927891
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7892133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года505334976317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347961207730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года534535756408
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года355762127863
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284882691829392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268992823430438
21103 Выручка за отчетный год468350964867
21104 Выручка за предыдущий год509648674369
21203 Себестоимость продаж за отчетный год536545084493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год450846084332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-682588374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58825937
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-682588374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58825937
23303 Проценты к уплате за отчетный год188590
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5900
23404 Прочие доходы за предыдущий год38722948
23503 Прочие расходы за отчетный год10422982052
23504 Прочие расходы за предыдущий год2982652276
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1912618612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год618-99-231
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год534952
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1959565612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год565-148-283

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1959)/Стоимость активов (28488) = -6.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5365+0+0) = -12.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-682)/Выручка (4683) = -14.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1959)/Выручка (4683) = -41.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.6

Индекс Альтмана Z = 1.911

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.911<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-14.56%), рентабельность компании (-41.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТ-ЦЕНТР МЕТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить