Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОЛОГИЯ" ИНН:1101083774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64915613 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353596
11504 Основные средства на конец предыдущего года3596129
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353596
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3596129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1281288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128824
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13113168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1316896
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166166164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166164225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года541010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года818154
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года104104136
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10413661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112112154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112154215
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166166164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166164225
21104 Выручка за предыдущий год60210261498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5509521397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5274101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5274101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5274101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год446386

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (166) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.482

Индекс Альтмана Z = 5.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (7.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить