Общество с ограниченной ответственностью "КомиИндустрия" ИНН:1101083870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64915978 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года61246905304
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61246905304
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17771127827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1127827810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17771127827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1127827871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177717385517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173855176175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1488-15262253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-152622532907
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220428543154
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года285431543144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1060410110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410110124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года326432643264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года326432643268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177717385517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173855176175
23403 Прочие доходы за отчетный год6503000
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000143
23503 Прочие расходы за отчетный год83740790
23504 Прочие расходы за предыдущий год40790704
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-187-37790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-377901839
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-187-37790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-377901839

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-187)/Стоимость активов (1777) = -10.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-187)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.84

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.456

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.318

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.84), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомиИндустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить