Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра "РАДУГА" ИНН:1101084224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64916877 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136617631205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176312051141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года986576446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года576446218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235223391651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233916511359
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235223391651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233916511359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1243732431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года732431144
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года800800800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года800800800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309807420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года807420415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110916071220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160712201215
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235223391651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233916511359
21103 Выручка за отчетный год331320305
21104 Выручка за предыдущий год320305143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год331320305
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320305143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год331320305
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год320305143
23503 Прочие расходы за отчетный год201918
23504 Прочие расходы за предыдущий год19189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год311301287
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год301287134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311301287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год301287134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (311)/Стоимость активов (2352) = 13.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (331)/Выручка (331) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (311)/Выручка (331) = 93.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.121

Индекс Альтмана Z = 8.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Торгово-развлекательного Центра РАДУГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить