Общество с ограниченной ответственностью "ТКС" ИНН:1101084369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64917374 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196226
11504 Основные средства на конец предыдущего года226297
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года226297
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265215
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года266216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года461492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года492513
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3411-3180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3180-2792
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38723672
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36713305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38723672
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36713305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года461492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492513
21104 Выручка за предыдущий год10110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-156-244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-244-86
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-156-244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-244-86
23504 Прочие расходы за предыдущий год1207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-156-364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-364-93
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-156-364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-364-93

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-156)/Стоимость активов (461) = -33.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-156)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-156)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.881

Индекс Альтмана Z = -55.624

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-7.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3640%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить