Общество с ограниченной ответственностью "Пицца Венчур" ИНН:1101084785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64918600 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2210400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2498700
11503 Основные средства на конец отчетного года985691946563
11504 Основные средства на конец предыдущего года880565632336
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года319603489527044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33792270445422
12103 Запасы на конец отчетного года960810725667
12104 Запасы на конец предыдущего года99246673420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14903304748668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10828866816332
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4030900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года530800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года293011491590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11491590856
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5497500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1762600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1227554234810925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года448351092520608
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1547157724337969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года786273796926030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11397900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5571100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-113969-30373-11100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-55701-1110011637
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года165538412234226
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5827542265828
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года165538412234226
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5827542265828
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года909465748937765
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63301377652404
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1219989047078
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1273070786161
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1031456639344843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76052448438565
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1547157724337969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года786273796926030
21103 Выручка за отчетный год20278815021886122
21104 Выручка за предыдущий год1502188612244772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10195515976677409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1092277740941285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100833-95488713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4099187133487
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8006900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2644100
22203 Управленческие расходы за отчетный год1731500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2155800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3449-95488713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-700887133487
23203 Проценты к получению за отчетный год507700
23204 Проценты к получению за предыдущий год83000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1202781083042
23304 Проценты к уплате за предыдущий год818330420
23403 Прочие доходы за отчетный год49337185421232
23404 Прочие доходы за предыдущий год15066123210064
23503 Прочие расходы за отчетный год1034641896017312
23504 Прочие расходы за предыдущий год4646117312178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-57628-18074-10409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-45756-1040913373
24603 Прочее за отчетный год64000
24604 Прочее за предыдущий год156800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58268-19273-11110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47324-1111013373
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5826800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4732400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58268)/Стоимость активов (154715) = -37.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101955+80069+17315) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3449)/Выручка (202788) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58268)/Выручка (202788) = -28.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.377

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.424

Индекс Альтмана Z = 0.516

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.74), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (-28.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пицца Венчур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить