Общество с ограниченной ответственностью "Инкомлес" ИНН:1101084961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:28893407 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года449346404791
11504 Основные средства на конец предыдущего года464147914944
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года449346404791
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года464147914944
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года810825608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года825801416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70481180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48118022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8801306788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1306981472
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года537259465579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года594657725416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года457251274926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года512749262750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80181911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81920452
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80181911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81920452
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года537259465579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года594657725416
21103 Выручка за отчетный год138511255812397
21104 Выручка за предыдущий год125581239711999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14161119669864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11966986410076
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3105922533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59225331923
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3105922533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59225331923
23404 Прочие доходы за предыдущий год755860719
23503 Прочие расходы за отчетный год55768880
23504 Прочие расходы за предыдущий год768880731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3655792513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57925131911
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140126294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год126294205
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5054532219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45322191706

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-505)/Стоимость активов (5372) = -9.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14161+0+0) = -2.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-310)/Выручка (13851) = -2.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-505)/Выручка (13851) = -3.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.708

Индекс Альтмана Z = 5.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-2.24%), рентабельность компании (-3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инкомлес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить