Общество с ограниченной ответственностью "Аккорд" ИНН:1101085130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64919611 ОКВЭД:52.42.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года606844934434
12104 Запасы на конец предыдущего года449344344273
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184671543813536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15438135366017
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года328401419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года401419520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248632033218389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203321838910810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248632033218413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203321841310860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204691870616240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18706162407713
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1501500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424414762173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147621733147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года439416262173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162621733147
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248632033218413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203321841310860
21103 Выручка за отчетный год246462474925707
21104 Выручка за предыдущий год247492570721139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220882192616686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21926166866586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255828239021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2823902114553
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255828239021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2823902114553
23503 Прочие расходы за отчетный год525178540
23504 Прочие расходы за предыдущий год178540865
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203326458489
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2645848913688
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2701790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176324668489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2466848913688

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1763)/Стоимость активов (24863) = 7.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22088+0+0) = 11.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2558)/Выручка (24646) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1763)/Выручка (24646) = 7.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.829

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.658

Индекс Альтмана Z = 11.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.28), коэффициент текущей ликвидности (5.66), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (10.38%), рентабельность компании (7.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аккорд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить