ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РИЦА" ИНН:1101085524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400476 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года70087500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70087500
12103 Запасы на конец отчетного года163873570
12104 Запасы на конец предыдущего года38734400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141642192148168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года422020551680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259300378
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143248662805205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года486526992058
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143255663680205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года556635752058
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2782-421164144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-421146144-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2772-411174154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4111561548
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42035977304451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59773052510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42035977350351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59773419510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143255663680205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года556635752058
21103 Выручка за отчетный год2840715639843350
21104 Выручка за предыдущий год7156398433500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4348656539183170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6565391831700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-150859166180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год591661800
22203 Управленческие расходы за отчетный год394105000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1050000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1902-45966180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-459661800
23503 Прочие расходы за отчетный год327216022
23504 Прочие расходы за предыдущий год72160222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1934-53127182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53127182-2
24603 Прочее за отчетный год306820
24604 Прочее за предыдущий год682000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1964-59920146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5992146-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1964-59920146
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5992146-2
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-427000
32008 Величина капитала на 31-417000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-1781000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1781000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-1781000
33218 Убыток (ИТОГО)-1781000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-2782000
33008 Величина капитала на 31-2772000
41103 Поступления – всего за отчетный год3174000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2977000
41193 Прочие поступления за отчетный год197000
41203 Платежи – всего за отчетный год3386000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1561000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год236000
41293 Прочие платежи за отчетный год1589000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год212000
43203 Платежи – всего за отчетный год47000
43293 Прочие платежи за отчетный год47000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год47000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период259000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год259000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1964)/Стоимость активов (1432) = -137.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1902)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4348+0+394) = -40.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1902)/Выручка (2840) = -66.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1964)/Выручка (2840) = -69.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.66

Индекс Альтмана Z = -26.938

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.94), рентабельность продукции (-66.97%), рентабельность компании (-69.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить