Общество с ограниченной ответственностью "МОСТ" ИНН:1101085588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400766 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6164990
12104 Запасы на конец предыдущего года49900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6175742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6175742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-878-813-809
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-813-809-467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-868-803-799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-803-799-457
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14371352766
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1352766442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года253516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14841377801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1377801458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6175742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57421
21103 Выручка за отчетный год9441050
21104 Выручка за предыдущий год105078
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9876384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6384280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-434-334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4-334-202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-434-334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4-334-202
23503 Прочие расходы за отчетный год2198
23504 Прочие расходы за предыдущий год999
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-64-5-342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-343-211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-64-5-342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-343-211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-64-5-342
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5-343-211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-64)/Стоимость активов (617) = -10.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (987+0+0) = -4.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43)/Выручка (944) = -4.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-64)/Выручка (944) = -6.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.585

Индекс Альтмана Z = 4.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.41), рентабельность продукции (-4.56%), рентабельность компании (-6.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить