ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САТУР" ИНН:1101085644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400973 ОКВЭД:55.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1499781807
11504 Основные средства на конец предыдущего года97818070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1499781807
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97818070
12103 Запасы на конец отчетного года394038622968
12104 Запасы на конец предыдущего года386229682062
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года685555884515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года558845153918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года644933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года493356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1085994997516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года949975166036
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11008104779323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1047793236036
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года984486366429
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года863664293836
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года985486466439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года864664393846
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года545142509
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51425091921
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11001317375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1317375269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115418312884
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183128842190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11008104779323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1047793236036
21103 Выручка за отчетный год46245434410
21104 Выручка за предыдущий год43441311030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41416383520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38352263780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482950890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год508947250
22203 Управленческие расходы за отчетный год281621140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год211419290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201329750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год297527960
23503 Прочие расходы за отчетный год6203140
23504 Прочие расходы за предыдущий год3142030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139326610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год266125930
24603 Прочее за отчетный год1854540
24604 Прочее за предыдущий год45400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120822070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220725930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120822070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220725930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1208)/Стоимость активов (11008) = 10.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41416+0+2816) = 4.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2013)/Выручка (46245) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1208)/Выручка (46245) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.539

Индекс Альтмана Z = 15.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (6), коэффициент текущей ликвидности (9.41), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить