Общество с ограниченной ответственностью "Капитал" ИНН:1101085669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400950 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года29647835
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года78350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29647835
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78350
12103 Запасы на конец отчетного года1110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17192605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26051329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18502611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26111835
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года481410446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104461835
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года978788
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года788134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года988798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года798144
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12169648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96481598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38239648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96481691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года481110446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104461835
21103 Выручка за отчетный год1862728319
21104 Выручка за предыдущий год283193005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1861827349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273492719
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год970286
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год970286
23203 Проценты к получению за отчетный год31114
23204 Проценты к получению за предыдущий год140
23303 Проценты к уплате за отчетный год140
23404 Прочие доходы за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год68170
23504 Прочие расходы за предыдущий год17015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год238821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год821269
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16734
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год654235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190654
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год654235

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (190)/Стоимость активов (4814) = 3.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18618+0+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (18627) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (190)/Выручка (18627) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.258

Индекс Альтмана Z = 1.593

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.593<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить