Общество с ограниченной ответственностью "Реком" ИНН:1101086045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90401978 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года373634947
11504 Основные средства на конец предыдущего года6349470
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3736441011
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64410120
12103 Запасы на конец отчетного года129333772915
12104 Запасы на конец предыдущего года337729150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342324912954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249129530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5855690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года471664536438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года645364370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508970977449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года709774490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1289102412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1024120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года380056982835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года569828350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380060734396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года607343960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508970977449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года709774490
21103 Выручка за отчетный год39059132846824
21104 Выручка за предыдущий год1328468240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38499121316300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1213163000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5601153524
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11535240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5601153524
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11535240
23503 Прочие расходы за отчетный год170120561
23504 Прочие расходы за предыдущий год205610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1141948463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9484630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1141549463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5494630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1141)/Стоимость активов (5089) = -22.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38499+0+0) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (560)/Выручка (39059) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1141)/Выручка (39059) = -2.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.339

Индекс Альтмана Z = -0.699

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (-2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить