ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИГНАЛ 02" ИНН:1101086278 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90402601 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22621432968
11504 Основные средства на конец предыдущего года1432968222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22621432968
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1432968222
12103 Запасы на конец отчетного года1503933416
12104 Запасы на конец предыдущего года93341655
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356811621591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11621591914
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119350404050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года504040502842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года626471356057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года713560573811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года852685677025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года856770254033
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года841482556867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года825568673949
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112312158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31215884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112312158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31215884
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года852685677025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года856770254033
21103 Выручка за отчетный год109831706715634
21104 Выручка за предыдущий год17067156346399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107691370011572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13700115722772
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21433674062
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год336740623627
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21433674062
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год336740623627
23403 Прочие доходы за отчетный год4505032
23404 Прочие доходы за предыдущий год50320
23503 Прочие расходы за отчетный год223746119
23504 Прочие расходы за предыдущий год74611912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44126713975
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год267139753615
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год283483458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год483458167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15821883517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год218835173448

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (8526) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10769+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214)/Выручка (10983) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (10983) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 75.125

Индекс Альтмана Z = 84.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.65), коэффициент быстрой ликвидности (42.51), коэффициент текущей ликвидности (55.93), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГНАЛ 02

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить