Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр "Логистика Северо-Запад" ИНН:1101086310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90402647 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78188087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80883534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78188131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81323680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78188131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81313680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2693-3713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3713-6698
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года92339061
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года90616936
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года92339061
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года90616936
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года288648
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года648937
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9902135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21352505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12782783
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27833442
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78188131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81313680
21103 Выручка за отчетный год260225247
21104 Выручка за предыдущий год2524723159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94621581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2158127584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16563666
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3666-4425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16563666
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3666-4425
23303 Проценты к уплате за отчетный год107179
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17971
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год510129
23504 Прочие расходы за предыдущий год129151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10413358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3358-4647
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22373
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год373231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10192985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2985-4878

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1019)/Стоимость активов (7818) = 13.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (946+0+0) = 175.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1656)/Выручка (2602) = 63.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1019)/Выручка (2602) = 39.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.256

Индекс Альтмана Z = 6.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.12), коэффициент текущей ликвидности (6.12), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (63.64%), рентабельность компании (39.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспедиционный Центр Логистика Северо-Запад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить