Общество с ограниченной ответственностью "Спецлес" ИНН:1101086503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90403210 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6978959514
12104 Запасы на конец предыдущего года8959514168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1298410385131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года410385113304
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2568000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9138301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138300171
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года113246
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1326769
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45731444542205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1444542207793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45731444768770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14447687721697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1333-1412-1419-997
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1413-1419-989-488
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1323-1402-1409-987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1403-1409-979-478
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3825187616730
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1876167316610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3825187616730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1876167316610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3809115001661
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91150001600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169059496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60490571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20709705041757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года971504902175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45731444768770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14447687721697
21103 Выручка за отчетный год1291041190250
21104 Выручка за предыдущий год411902502318
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1241336770154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36770154993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год497442096
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4420961325
22103 Коммерческие расходы за отчетный год494403
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4403988
22203 Управленческие расходы за отчетный год43294392564
22204 Управленческие расходы за предыдущий год294392543767
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год405104-392-471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104-392-450-430
23403 Прочие доходы за отчетный год705953867
23404 Прочие доходы за предыдущий год538512416
23503 Прочие расходы за отчетный год736310376105
23504 Прочие расходы за предыдущий год103761022475
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1016-430-509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6-430-501-489
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год816-430-509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-430-501-489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год816-430-509
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-430-501-489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (4573) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12413+49+43) = 3.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (405)/Выручка (12910) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (12910) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.224

Индекс Альтмана Z = 4.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (3.14%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецлес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить