Общество с ограниченной ответственностью "Система-М" ИНН:1101086550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90403291 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года84880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1073372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года733720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10157466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1574660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10157466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1574660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10157458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1574580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10157466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1574660
21104 Выручка за предыдущий год2445560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2012420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год433140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год433140
23404 Прочие доходы за предыдущий год11100
23503 Прочие расходы за отчетный год83106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83144308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1443080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-83144308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1443080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (10) = -830 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -73.124

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (59.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Система-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить