Общество с ограниченной ответственностью "Северный Уют" ИНН:1101086648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90403598 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1822
11504 Основные средства на конец предыдущего года220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1822
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220
12103 Запасы на конец отчетного года24883228
12104 Запасы на конец предыдущего года32280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23472021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49655733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49835754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2960685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16982862
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3252208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20235070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49835754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57550
21103 Выручка за отчетный год1784415579
21104 Выручка за предыдущий год155790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1550614678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2338901
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2338901
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9010
23403 Прочие доходы за отчетный год214
23404 Прочие доходы за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год85220
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2274685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2274685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2274)/Стоимость активов (4983) = 45.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15506+0+0) = 15.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2338)/Выручка (17844) = 13.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2274)/Выручка (17844) = 12.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.463

Индекс Альтмана Z = 12.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (13.1%), рентабельность компании (12.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северный Уют

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить