Общество с ограниченной ответственностью "Главстрой" ИНН:1101086670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90403813 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25198556
12104 Запасы на конец предыдущего года198556444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18371476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1476118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28466150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66150203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2146873682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года873682765
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2146873682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года873682765
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2146720680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года730680764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2146873682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года873682765
21103 Выручка за отчетный год271455975066
21104 Выручка за предыдущий год559750665500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250251774647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год517746475085
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год212420419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год420419415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год212420419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год420419415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год212420482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год420419477
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63-630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180357482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год357482477
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (2146) = 8.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2502+0+0) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (212)/Выручка (2714) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (2714) = 6.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (6.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Главстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить