ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС АЛЬЯНС" ИНН:1101086888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90404422 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4610715
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4610715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34120228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120228156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1362084
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20840
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175140312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140312157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175186419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186419172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4729359
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года935940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-46210369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1036950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63783350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83350122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63783350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83350122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175186419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186419172
21103 Выручка за отчетный год70314141751
21104 Выручка за предыдущий год141417511998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121113071652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130716521867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-50810799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10799131
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50810799
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10799131
23503 Прочие расходы за отчетный год577378
23504 Прочие расходы за предыдущий год737844
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5653421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342187
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5653621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362187
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5653621
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год362187

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-565)/Стоимость активов (175) = -322.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1211+0+0) = -41.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-508)/Выручка (703) = -72.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-565)/Выручка (703) = -80.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.725

Индекс Альтмана Z = -50.305

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.64), рентабельность продукции (-72.26%), рентабельность компании (-80.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить