Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Империал" ИНН:1101086944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90404563 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284453819443395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38195433950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38101012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284833820444407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38205444070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284833820444407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38204444070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года624605608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6056070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278593759943799
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37599437990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года278593759943799
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37599437990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284833820444407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38204444060
23403 Прочие доходы за отчетный год2402
23503 Прочие расходы за отчетный год125
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23-2760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18-2607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (28483) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.177

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Империал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить