Общество с ограниченной ответственностью "Тандем-М" ИНН:1101086976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90404669 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года73102131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73102131
12104 Запасы на конец предыдущего года109815841107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114628474734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года284747345810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176394576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114641216712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года412167127493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114641946814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года419468147624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года878569241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года569241226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года888579251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года579251236
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года248532851102
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25811303278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113032786286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25836156563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361565637388
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114641946814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года419468147624
21103 Выручка за отчетный год155912094244609
21104 Выручка за предыдущий год209424460943579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145311731437886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год173143788637718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106036286723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362867235861
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год106500
22203 Управленческие расходы за отчетный год59215975898
22204 Управленческие расходы за предыдущий год159758984622
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год468966825
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9668251239
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29427253
23503 Прочие расходы за отчетный год29186169
23504 Прочие расходы за предыдущий год186169362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год439486463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год486463870
24603 Прочее за отчетный год1300448
24604 Прочее за предыдущий год1580494
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30932815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32815376
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30932815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32815376

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (309)/Стоимость активов (1146) = 26.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14531+0+592) = 3.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (468)/Выручка (15591) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (309)/Выручка (15591) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.442

Индекс Альтмана Z = 12.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.44), коэффициент текущей ликвидности (4.44), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (3%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тандем-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить