Общество с ограниченной ответственностью "Стимул" ИНН:1101087240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90405491 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6374600
11504 Основные средства на конец предыдущего года6650900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года637466650969272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года665096927250100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года499791381214990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138201499037830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года499791382015066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138201506640955
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1137258032984338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года803298433891055
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297322195514852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21955148525907
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41112925814182
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года92581418218912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года428174911755304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года491165530466236
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года839935837569486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года583746948685148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1137258032984338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года803298433891055
21103 Выручка за отчетный год111111044864877
21104 Выручка за предыдущий год104486487786372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3235048696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32864869677354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78761044816181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7162161819018
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год787671629535
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год716295355074
23503 Прочие расходы за отчетный год4514343
23504 Прочие расходы за предыдущий год14343500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год783171489212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год714892124619
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год777971038961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год710389613894

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7779)/Стоимость активов (113725) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3235+0+0) = 243.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7876)/Выручка (11111) = 70.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7779)/Выручка (11111) = 70.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.354

Индекс Альтмана Z = 1.47

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.47<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (70.88%), рентабельность компании (70.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить