Общество с ограниченной ответственностью "МастерВуд" ИНН:1101087271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90405479 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года768518840
11504 Основные средства на конец предыдущего года5188401253
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года768518840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5188401253
12103 Запасы на конец отчетного года290012001317
12104 Запасы на конец предыдущего года12001317974
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30461001910536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10019105369179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235047
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59721126911900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112691190010153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67401178712740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117871274011406
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года792-16591162
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16591162103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года802-16491172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16491172113
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года131600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года131600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71014611311
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146113111800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39121197510257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11975102579493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46221343611568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134361156811293
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67401178712740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117871274011406
21103 Выручка за отчетный год22172632212609
21104 Выручка за предыдущий год6322126096610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1528248026766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год480267665747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год689015205843
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15205843863
22203 Управленческие расходы за отчетный год369231104353
22204 Управленческие расходы за предыдущий год311043530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3198-15901490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15901490863
23503 Прочие расходы за отчетный год490082
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2708-15901408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15901408802
24603 Прочее за отчетный год25769349
24604 Прочее за предыдущий год69349330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2451-16591059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16591059472
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2451-16591059
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16591059472

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2451)/Стоимость активов (6740) = 36.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15282+0+3692) = 16.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3198)/Выручка (22172) = 14.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2451)/Выручка (22172) = 11.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.402

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Х5 = Выручка/Активы = 3.29

Индекс Альтмана Z = 5.117

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (14.42%), рентабельность компании (11.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МастерВуд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить