ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГИЯ ПЛЮС" ИНН:1101087433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90405960 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8931
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36-43
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5374
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8931
21103 Выручка за отчетный год45786
21104 Выручка за предыдущий год86108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45786
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86-31
23503 Прочие расходы за отчетный год318
23504 Прочие расходы за предыдущий год810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42678
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78-41
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78-41

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (426)/Стоимость активов (539) = 79.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (457)/Выручка (457) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (426)/Выручка (457) = 93.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.79

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.79

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.013

Х5 = Выручка/Активы = 0.848

Индекс Альтмана Z = 7.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.13), коэффициент быстрой ликвидности (7), коэффициент текущей ликвидности (7), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить