Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна "Сыктывкарская" ИНН:1101087867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90407053 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6444228146641
12104 Запасы на конец предыдущего года26579158102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23006726104528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67265734949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8400101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года875329548111277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33313219441052
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года875329548111277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33313219441052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6380-740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6670-8
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-608-623-710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-637-7432
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года690633433119
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года334360301044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245526828108868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30607166576
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года936130171111987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33949226871050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года875329548111277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33313219441052
21103 Выручка за отчетный год380886779066683
21104 Выручка за предыдущий год68517657940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год503726767067366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68389658288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12284120-683
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128-34-8
22203 Управленческие расходы за отчетный год105600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13340120-683
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127-34-8
23403 Прочие доходы за отчетный год1422000
23503 Прочие расходы за отчетный год844048
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36120-731
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127-34-8
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2996-731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102-34-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год290-731
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1020-8

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (8753) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50372+0+1056) = -25.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13340)/Выручка (38088) = -35.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (38088) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.065

Индекс Альтмана Z = 4.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-35.02%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительная передвижная механизированная колонна Сыктывкарская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить