ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРМЕДИА" ИНН:1101087987 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90407567 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119719801468
11504 Основные средства на конец предыдущего года198014420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119719801468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198014420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7067399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113369802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7070623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116583816
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126720502091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20972025815
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2830-1606283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1372216151
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350325381550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25381550550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59590848
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93148114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409836561808
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34691808664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126720502091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20972025815
21103 Выручка за отчетный год130180537
21104 Выручка за предыдущий год1805373722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15151849239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18492753231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1385-1669298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1669262491
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1385-1669298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1669262491
23503 Прочие расходы за отчетный год641074
23504 Прочие расходы за предыдущий год107424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1449-1679224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1679188467
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1453-1679224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1679188467

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1453)/Стоимость активов (1267) = -114.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1515+0+0) = -91.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1385)/Выручка (130) = -1065.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1453)/Выручка (130) = -1117.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.691

Индекс Альтмана Z = -14.868

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-2.23), рентабельность продукции (-1065.38%), рентабельность компании (-1117.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРМЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить