Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-центр "Восточный" ИНН:1101088130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90407886 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100891062611421
11504 Основные средства на конец предыдущего года106261142112300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100891062611421
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106261142112300
12103 Запасы на конец отчетного года28061915975
12104 Запасы на конец предыдущего года1915975289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года593840781222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года407812232534
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года875859982260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года599822602851
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188471662413681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166241368115151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10711-4803-8499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4803-8499-11270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года190601997022131
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года199702213123568
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года190601997022131
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года199702213123568
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93492500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1149120749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1207492852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10498145749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1457492853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188471662413681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166241368115151
21103 Выручка за отчетный год116701177711560
21104 Выручка за предыдущий год11777115608183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год779279928767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7992876727985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год387837852793
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37852793-19802
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год387837852793
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37852793-19802
23303 Проценты к уплате за отчетный год94221350
23304 Проценты к уплате за предыдущий год135030
23403 Прочие доходы за отчетный год494101
23404 Прочие доходы за предыдущий год410166
23503 Прочие расходы за отчетный год1376571
23504 Прочие расходы за предыдущий год65711253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-563237112773
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37112773-21019
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-574137112773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37112773-21019

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5741)/Стоимость активов (18847) = -30.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3878)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7792+0+0) = 49.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3878)/Выручка (11670) = 33.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5741)/Выручка (11670) = -49.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.362

Индекс Альтмана Z = -0.733

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (33.23%), рентабельность компании (-49.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-центр Восточный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить