Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "РОЯЛТИ" ИНН:1101088170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90407952 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года382920880
11504 Основные средства на конец предыдущего года9208801298
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года382920880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9208801298
12103 Запасы на конец отчетного года31720245
12104 Запасы на конец предыдущего года20245216
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года458803618436334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года361843633438383
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1941
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года462013638736388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363873638838640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465833730737268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373073726839938
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года462563713637268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года371363726838221
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года191400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4001717
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года191400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4001717
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1361310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1361310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465833730737268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373073726839938
21103 Выручка за отчетный год10697715247
21104 Выручка за предыдущий год7152470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139112891829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128918291769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9306-574-1582
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-574-1582-1769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9306-574-1582
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-574-1582-1769
23403 Прочие доходы за отчетный год300652689
23404 Прочие доходы за предыдущий год652689895
23503 Прочие расходы за отчетный год41421061
23504 Прочие расходы за предыдущий год21061128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9192-132-954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-132-954-1002
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9137-132-954
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-132-954-1002

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9137)/Стоимость активов (46583) = 19.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1391+0+0) = 669.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9306)/Выручка (10697) = 87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9137)/Выручка (10697) = 85.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 339.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 337.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 141.456

Индекс Альтмана Z = 156.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (337.38), коэффициент текущей ликвидности (339.71), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (87%), рентабельность компании (85.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания РОЯЛТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить