Общество с ограниченной ответственностью "Все для Комфорта" ИНН:1101088388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90408532 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39482967
11504 Основные средства на конец предыдущего года482967708
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39482967
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года482967708
12103 Запасы на конец отчетного года1995282967
12104 Запасы на конец предыдущего года282967265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84611651773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116517721262
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4591631834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16318341209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330030783574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307835732736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года334035604541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356045413444
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202227853022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278530232370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года942598790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года598790654
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года376177729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177729420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13187751519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77515191074
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года334035604541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356045413444
21103 Выручка за отчетный год57701102111468
21104 Выручка за предыдущий год109111146814164
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62611108610701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110861070111641
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-491-65767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1757672523
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-491-65767
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1757672523
23403 Прочие доходы за отчетный год2613583
23404 Прочие доходы за предыдущий год1358322
23503 Прочие расходы за отчетный год193441198
23504 Прочие расходы за предыдущий год441198254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-658-371652
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4816522291
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-658-371652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4816522291

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-658)/Стоимость активов (3340) = -19.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6261+0+0) = -7.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-491)/Выручка (5770) = -8.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-658)/Выручка (5770) = -11.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.534

Индекс Альтмана Z = 5.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-8.51%), рентабельность компании (-11.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Все для Комфорта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить