Общество с ограниченной ответственностью "Промышленный комбинат древесных плит" (открыто конкурсное производство) ИНН:1101088758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90409572 ОКВЭД:20.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5550
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8191819181910
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8191819100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81968196819623168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года819681962316813
12103 Запасы на конец отчетного года38972890849
12104 Запасы на конец предыдущего года9728908490
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14341434143425119
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14341434251195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года569590570250571067428414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5702505710674284140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года571062571781572798553555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5717815727985535555
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года579258579977580994576723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57997758099457672318
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-65721-63997-61821150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-63997-61821150-25
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-65711-63987-61811160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-63987-61811160-15
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9589589583799
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года95895837990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9589589583799
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года95895837990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года644008643003641847499858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64300364184749985833
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года33013100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года30131000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года644011643006641847572764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64300664184757276433
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года579258579977580994576723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57997758099457672318
21104 Выручка за предыдущий год187520522423570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1356161490620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год539186010782922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52-65643-243413-22
23404 Прочие доходы за предыдущий год2961536008543650
23503 Прочие расходы за отчетный год17232419156023603667
23504 Прочие расходы за предыдущий год24191560236036673
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1723-2175-687567042
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2175-687567042-25
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1723-2175-61971175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2175-61971175-25
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1723-2175-61971175
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2175-61971175-25

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1723)/Стоимость активов (579258) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1723)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.102

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.145

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-217500%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промышленный комбинат древесных плит открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить