Общество с ограниченной ответственностью "Столовая Академия" ИНН:1101088821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90409684 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5914125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6025131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12436024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6024131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64-344-324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-344-324-166
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1179345342
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года345342297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1179404348
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года404348297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12436024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6024131
21103 Выручка за отчетный год45003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9769155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год438-9-73
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9-73216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438-9-73
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9-73216
23503 Прочие расходы за отчетный год30117
23504 Прочие расходы за предыдущий год11791
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год408-20-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-80361
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год408-20-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-80307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (408)/Стоимость активов (1243) = 32.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12+0+0) = 3650 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (450) = 97.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (408)/Выручка (450) = 90.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.328

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 3.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (97.33%), рентабельность компании (90.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Столовая Академия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить