Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоГрад" ИНН:1101088839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90409862 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212121
11504 Основные средства на конец предыдущего года212121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212121
12103 Запасы на конец отчетного года130010001200
12104 Запасы на конец предыдущего года100012001278
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2842178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42178200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133210501378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105013781524
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135310711399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107113991545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127910281341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102813411481
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года744358
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года435864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135310711399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107113991545
21103 Выручка за отчетный год459988525140
21104 Выручка за предыдущий год885251408151
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421087454989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год874549898077
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389107151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10715174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год389107151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10715174
23503 Прочие расходы за отчетный год221522
23504 Прочие расходы за предыдущий год152222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36792129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9212952
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36792129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9212952

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (367)/Стоимость активов (1353) = 27.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4210+0+0) = 9.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (389)/Выручка (4599) = 8.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (367)/Выручка (4599) = 7.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.284

Индекс Альтмана Z = 27.111

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (18), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (8.46%), рентабельность компании (7.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТеплоГрад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить