Общество с ограниченной ответственностью "СпецТех" ИНН:1101088892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90410032 ОКВЭД:51.64

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121210
12104 Запасы на конец предыдущего года121029
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года545457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года545738
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года545457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года545738
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-239-23957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2393638
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1331330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1601600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2932930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года545457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года545738
21104 Выручка за предыдущий год28229163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год281671
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2771671
23504 Прочие расходы за предыдущий год575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-282966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-282966
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-28200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (54) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.816

Индекс Альтмана Z = -13.734

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-4.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1010.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецТех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить