Общество с ограниченной ответственностью "Техсервис-К" ИНН:1101089261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90410931 ОКВЭД:51.64

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года645738
12104 Запасы на конец предыдущего года57380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года988936187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9361870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20051110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года511100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12521044335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10443350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12521044335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10443350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года669436265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4362650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года219
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58160761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года607610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58360870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года608700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12521044335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10443350
21103 Выручка за отчетный год161726972838
21104 Выручка за предыдущий год269728380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135725162747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251627470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26018191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26018191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26018183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26018183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (1252) = 20.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1357+0+0) = 19.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (1617) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (1617) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.148

Индекс Альтмана Z = 6.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (16.08%), рентабельность компании (16.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техсервис-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить