Общество с ограниченной ответственностью "Аэропорт" ИНН:1101089335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90411020 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года613421726
12104 Запасы на конец предыдущего года421769277
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2316174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162466
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1741500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года637660902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года660945399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года637660902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года660945399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1141490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1494270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124159435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15943727
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362501467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года501508324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года513501467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года501508372
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года637660902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года660945399
21103 Выручка за отчетный год471448734653
21104 Выручка за предыдущий год487346533295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407945364199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год453635723184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год635337454
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3371081111
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6165690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5696250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19-232454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-232456111
23403 Прочие доходы за отчетный год182120
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год262526
23504 Прочие расходы за предыдущий год252620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11-236448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23645091
24603 Прочее за отчетный год46430
24604 Прочее за предыдущий год43400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35-279408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27941045
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-35-2790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2794100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (637) = -5.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4079+616+0) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (4714) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (4714) = -0.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Индекс Альтмана Z = 3.023

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.4%), рентабельность компании (-0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аэропорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить