Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный центр промышленной безопасности" ИНН:1101089744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90412025 ОКВЭД:74.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года335043468
11504 Основные средства на конец предыдущего года506772685
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года335043468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года506772685
12103 Запасы на конец отчетного года32110444564
12104 Запасы на конец предыдущего года1046436819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7522820050652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года820652107405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7051666026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1725541103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8548941155742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года941742016923
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8582991589810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9928097421008
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7960-4599999-2693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4600-26931686
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года129310002871
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года293128710001001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6212660588632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26616319102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62255915883503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года559235029101003
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8582991589810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9928097421008
21103 Выручка за отчетный год1829119770001675
21104 Выручка за предыдущий год197716750000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год523937890000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378942620000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13052-18120001675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1812-25870000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13052-1812000-2587
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1812-2587000-3
23403 Прочие доходы за отчетный год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год1122400075
23504 Прочие расходы за предыдущий год24750000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12987-1836000-2662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1836-2662000-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год427710000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71370000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12560-1907000-2699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1907-2699000-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12560)/Стоимость активов (8582) = 146.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5239+0+0) = 249.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13052)/Выручка (18291) = 71.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12560)/Выручка (18291) = 68.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.464

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.513

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.797

Индекс Альтмана Z = 34.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (13.23), коэффициент текущей ликвидности (13.74), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (71.36%), рентабельность компании (68.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр промышленной безопасности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить