Общество с ограниченной ответственностью "ОПТИМ-Сервис" ИНН:1101089776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48400140 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153232292
11504 Основные средства на конец предыдущего года232331331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153232292
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232331331
12103 Запасы на конец отчетного года140710761334
12104 Запасы на конец предыдущего года107611261126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1266772188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года677287287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18084217283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421716361636
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334159703805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года597030493049
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349462024097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620233803380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года180000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181018101810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181018101810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168443921304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года439215701570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168443922287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года439215701570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349462024097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620233803380
21103 Выручка за отчетный год17857258021689
21104 Выручка за предыдущий год2580262672037
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16393247971584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2479742731638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14641005105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10051994399
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14641005105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10051994399
23503 Прочие расходы за отчетный год1465474
23504 Прочие расходы за предыдущий год472898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1958101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9581705391
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1958101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9581705391
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (3494) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16393+0+0) = 8.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1464)/Выручка (17857) = 8.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (17857) = -0.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.075

Индекс Альтмана Z = 4.238

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (8.2%), рентабельность компании (-0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОПТИМ-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить