Общество с ограниченной ответственностью "АрктикСпецТранс" ИНН:1101089790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90412143 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года820500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года792865129747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65126348105
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года591291296
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2912950
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года221610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16738682510043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68256659115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16738682510043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68256659115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2085125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2186135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года615310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16520676410004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67646606105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16520676410008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67646606105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16738682510043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68256659115
21103 Выручка за отчетный год862777711960
21104 Выручка за предыдущий год77730150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год771924211910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90853550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53530150
22203 Управленческие расходы за отчетный год85140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год51400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9002150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21450
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год7441719
23504 Прочие расходы за предыдущий год17221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год523-1
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год418-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год156425
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год418-1
41103 Поступления – всего за отчетный год101809180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год101809170
41203 Платежи – всего за отчетный год101809180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год98508790
41293 Прочие платежи за отчетный год330310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156)/Стоимость активов (16738) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (900)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7719+0+8) = 11.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (900)/Выручка (8627) = 10.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156)/Выручка (8627) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.189

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (10.43%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АрктикСпецТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить