Общество с ограниченной ответственностью "СистФорм" ИНН:1101090002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90412781 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9917323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9917323
12103 Запасы на конец отчетного года198207134
12104 Запасы на конец предыдущего года20713438
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16617283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17283142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года364380217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380217180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364479390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года479390203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4661-108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61-108119
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года293304472
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3044723
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11711426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1142681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410418498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41849884
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364479390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года479390203
21104 Выручка за предыдущий год193208191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97356385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год356385354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-97-163-177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-163-177-163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-97-163-177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-163-177-163
23304 Проценты к уплате за предыдущий год99220
23404 Прочие доходы за предыдущий год40000
23503 Прочие расходы за отчетный год101020
23504 Прочие расходы за предыдущий год10208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-107128-219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128-219-171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год776
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-107121-226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121-226-177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-107)/Стоимость активов (364) = -29.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-97)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-107)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.679

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.112

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.723

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (62.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СистФорм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить