Общество с ограниченной ответственностью "Страховой магазин одиннадцать" ИНН:1101090161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90413102 ОКВЭД:67.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года387543
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11079
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1079143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2248154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48154186
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2348154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48154186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1180-1244-1113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1244-1113-1021
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года117012401221
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года124012211183
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года117012401221
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года124012211183
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года325246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года524524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года524524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2348154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48154186
21103 Выручка за отчетный год244264507
21104 Выручка за предыдущий год264507324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147373575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3735751191
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97-109-68
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-109-68-867
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97-109-68
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-109-68-867
23503 Прочие расходы за отчетный год161417
23504 Прочие расходы за предыдущий год14170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81-123-85
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-123-85-867
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1501
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60-138-85
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-138-85-868

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (23) = 260.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (147+0+0) = 65.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (244) = 39.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (244) = 24.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -51.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.609

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.522

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.982

Индекс Альтмана Z = 28.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-51.3), рентабельность продукции (39.75%), рентабельность компании (24.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин одиннадцать

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить