Общество с ограниченной ответственностью "Бюро радиорекламы" ИНН:1101090394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90413734 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года193314800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23207612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74876120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23299019093
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275690930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23299019093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275690930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8483990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96379360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7483997936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97379360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30615021157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178311570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30615021157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178311570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23299019093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275690930
21103 Выручка за отчетный год1129104627773
21104 Выручка за предыдущий год10152777320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1129104624014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10152401420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год207092050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1051500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-94112574014
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-363401420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-941120810265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3631026520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-941120810265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3631026520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-94112080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-363102650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-941)/Стоимость активов (232) = -405.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2070+0) = -45.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-941)/Выручка (1129) = -83.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-941)/Выручка (1129) = -83.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.242

Индекс Альтмана Z = -42.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-83.35%), рентабельность компании (-83.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро радиорекламы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить