ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИФИН" ИНН:1101090429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90413869 ОКВЭД:67.13.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10621211581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212115123123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2311144181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311144189189
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года381400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146537259262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года537259314314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146537259262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537259314314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12851217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1381511227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15111111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года852224835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года522249303303
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года852224835
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года522249303303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146537259262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537259314314
21103 Выручка за отчетный год167719301616375
21104 Выручка за предыдущий год193016161525325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167719301616375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год193016161525325
22203 Управленческие расходы за отчетный год511616563144
22204 Управленческие расходы за предыдущий год616563834233
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116613141053231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1314105369192
23403 Прочие доходы за отчетный год43000
23503 Прочие расходы за отчетный год2414123
23504 Прочие расходы за предыдущий год1412112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118513001041228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1300104168090
24603 Прочее за отчетный год55554812
24604 Прочее за предыдущий год5548439
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11301245993216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124599363781
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11301245993216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124599363781

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1130)/Стоимость активов (146) = 773.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+511) = 228.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1166)/Выручка (1677) = 69.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1130)/Выручка (1677) = 67.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 7.74

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 8.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.25

Индекс Альтмана Z = 104.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (13.5), коэффициент текущей ликвидности (18.25), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (69.53%), рентабельность компании (67.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИФИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить