Общество с ограниченной ответственностью "АйТренд" ИНН:1101090517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90413958 ОКВЭД:72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33835812591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года358125910
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года430430430
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4304300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76940133045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401330450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76940133045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года401330450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51328461785
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года284617850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-50328561795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285617950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6509750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1271507275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5082750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127111571250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115812500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76940133045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года401330450
21103 Выручка за отчетный год2374124013481
21104 Выручка за предыдущий год1240134810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311273341401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год733414010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-73850672080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год506720800
22203 Управленческие расходы за отчетный год23242590346
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25903460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-306224771734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год247717340
23203 Проценты к получению за отчетный год10480
23204 Проценты к получению за предыдущий год4800
23303 Проценты к уплате за отчетный год2300
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год1325213
23504 Прочие расходы за предыдущий год52130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-314724731721
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247317210
24603 Прочее за отчетный год21140340
24604 Прочее за предыдущий год403400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-335820701681
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год207016810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-335820701681
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год207016810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3358)/Стоимость активов (769) = -436.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3112+0+2324) = -56.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3062)/Выручка (2374) = -128.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3358)/Выручка (2374) = -141.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.396

Индекс Альтмана Z = -46.434

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (-128.98%), рентабельность компании (-141.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АйТренд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить