Общество с ограниченной ответственностью "Гриада" ИНН:1101090669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90414455 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1210
12104 Запасы на конец предыдущего года105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3758
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114-14
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14-90
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года85113
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113200
21103 Выручка за отчетный год387114
21104 Выручка за предыдущий год11488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8087
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15034
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год97
23504 Прочие расходы за предыдущий год79
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77-8
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (136) = 94.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (237+0+0) = 63.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (387) = 38.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (387) = 33.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.941

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.182

Индекс Альтмана Z = 20.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (5.64), коэффициент текущей ликвидности (6.18), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (38.76%), рентабельность компании (33.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гриада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить