Общество с ограниченной ответственностью "Ыбица продакшн" ИНН:1101090700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90414544 ОКВЭД:92.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12387
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120932715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122739324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3396096
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122839324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3406096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1142393-242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года313-195-505
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2666182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года850266
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26256601
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122839324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3406096
21103 Выручка за отчетный год5479462414307
21104 Выручка за предыдущий год46241430710622
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5352450914776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45091478312565
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127115-469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115-476-1943
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127115-469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115-476-1943
23403 Прочие доходы за отчетный год900597979
23404 Прочие доходы за предыдущий год5979791514
23503 Прочие расходы за отчетный год4712392
23504 Прочие расходы за предыдущий год1235049
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год980589418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год589453-478
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1500159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80159121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год830589259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год509294-599

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (830)/Стоимость активов (1228) = 67.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5352+0+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (5479) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (830)/Выручка (5479) = 15.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.676

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.798

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.435

Индекс Альтмана Z = 27.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.22), коэффициент быстрой ликвидности (14.44), коэффициент текущей ликвидности (14.44), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (15.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ыбица продакшн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить