Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Пилон" ИНН:1101090796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90414627 ОКВЭД:20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года780780650
11504 Основные средства на конец предыдущего года7806500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года780780650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7806500
12103 Запасы на конец отчетного года752300314
12104 Запасы на конец предыдущего года3003140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246256279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2562790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217116351094
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163510940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316921911687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219116870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394929712337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297123370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000188439
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1884390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000188439
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1884390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года196718871897
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года188718970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7748930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274127801897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277918970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394929712337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297123370
21103 Выручка за отчетный год563854565734
21104 Выручка за предыдущий год545657340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543253905584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год539055840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20666150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год661500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20666150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год661500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1563138
23304 Проценты к уплате за предыдущий год631380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (3949) = 4.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5432+0+0) = 3.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (5638) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (5638) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Х5 = Выручка/Активы = 1.428

Индекс Альтмана Z = 2.073

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.073<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.65%), рентабельность компании (3.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Пилон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить